Don't miss

Kamis, 22 Mei 2014

Cara membuat pembetulan espt pph pasal 21 dengan cara impor


Ada sebuah pertanyaan dari seorang wajib pajak. Mengapa saat saya membuat pembetulan pph pasal 21, data pemotongan pajak bulanan yang saya impor gagal? 
Setelah saya periksa dari error log (terletak di folder instalasi espt pph pasal 21)  ternyata ada 2 masalah yang saya temukan yaitu :

1. Masalah duplikasi data
Pada baris tertentu terdapat error primary key violated. Mengapa ini terjadi? Ini terjadi karena saat anda membuat pembetulan espt pph pasal 21, seluruh data pada espt normal juga ikut tercopy, termasuk data pemotongan pajak. Misalnya pada data normal sudah ada data pemotongan atas nama Prabowo dan saat anda impor ulang csv juga terdapat data pemotongan atas nama Prabowo, maka akan terjadi error karena terjadi 2 pemotongan pajak atas nama Prabowo, meskipun mungkin jumlah data pemotongan pajaknya berbeda.

Solusinya bagaimana?
Hanya ada satu solusi, buka menu pemotongan pajak. Lalu hapus seluruh data yang ada. Setelah data pemotongan pajak kosong, barulah anda lakukan impor dat csv. Pastikan pula format csv Sudah sesuai dengan format standar DJP dan silahkan baca juga artikel ini sebagai tambahan informasi

2. Masalah jumlah PPh yang dipotong
Jika jumlah pph yang dipotong adalah 0 alias tidak ada pajak yang dipotong atas seorang pegawai karena masih berada di bawah PTKP maka data atas pegawai tersebut tidak boleh diimpor pada data pemotongan pajak. Karena atas pegawai yang penghasilannya masih dibawah PTKP cukup digunggung dan dimasukkan pada bagian B.

Nah mungkin itu saja yang dapat kami bahas pada hari ini. Semoga bermanfaat.

Sabtu, 17 Mei 2014

Solusi error saat impor csv e-spt pph pasal 21 2014


Mungkin anda sudah merasa membuat file csv e-spt pasal 21 2014 sesuai format namun saat diimpor, ada pesan error yang menyatakan csv gagal diimpor atau tiba-tiba proses impor csv berhenti ditengah. Sebagian isi csv berhasil diimpor namun yang lain tidak.

Hal ini pernah terjadi pada salah seorang teman saya. Dia sungguh heran mengapa proses impor data pemotongan pajak bulanan pph pasal 21 berhenti di tengah proses dengan pesan error yang kurang lebih menyatakan array data error. Ada ap?  Padahal semua data formatnya sama. Mengapa dari 500 baris yang diimpor hanya 15 data saja yang berhasil masuk?

Setelah saya buka file csv tersebut dengan notepad dan saya perhatikan perbedaan antara baris data nomor 1 sampai dengan 15 dengan data setelah nomor 15 nampak perbedaan yaitu no 1 sampai 15 terdapat tanda semicolon (;)  sedangkan nomor 16 dan seterusnya tidak terdapat semicolon di akhir basisnya.

Jadi sudah ketahuan noh mengapa baris csv 1 s.d 15 bisa masuk sedangkan baris 16 ke atas tidak bisa masuk. Yaitu karena tidak ada semicolon pada baris 16 ke atas.

Tapi mengapa baris 16 ke Atas tidak memiliki semicolon di akhir baris?  Ternyata teman saya tersebut membuat file csv tersebut dengan Microsoft Excel 2003, setelah saya coba membuat csv dengan Microsoft Excel 2007, csv terbentuk sempurna. Dan Semua data pemotongan pajak bulanan pph pasal 21 berhasil diimpor semua. Jadi kesimpulannya jika anda gagal impor data csv pada pph pasal 21 versi 2014, cobalah buat ulang csv tersebut dengan Microsoft Excel 2007 ke atas. Semoga bermanfaat...

Selasa, 18 Februari 2014

Format Skema Impor CSV PPh Pasal 21 2014


Banyak WP yang mengeluh karena gagal impor data CSV ke Aplikasi E-SPT Pasal 21. Mengapa? sepanjang yang saya ketahui, asalkan format csv yang kita impor sudah sesuai dengan format skema impor, maka proses impor akan berjalan lancar. Secara default contoh format impor berada di folder installasi espt pph pasal 21 folder dokument misalnya pada komputer saya berada di C:\Program Files\DJP\e-SPT Masa 21-26 2014\dokumentasi\csv format

Mari Kita bahas satu persatu format skema impor yang benar agar tidak terjadi error saat impor data

1. Skema Impor 1721-1 bulanan :

image

Skema impornya terdiri dari 9 kolom dengan aturan sebagai berikut :

nama kolom

validasi

contoh

penjelasan

harus diisi?

Masa Pajak

1-12, 2 digit

5

gunakan 5 untuk untuk Mei bukan 05

Y

Tahun Pajak

4 digit

2015

 

Y

Pembetulan

0-9, 2 digit

2

 

Y

NPWP

NPWP

0-9, 15 digit

148960214821000

Y

Nama

     

Y

Kode Pajak

21-100-01/21-100-02

21-100-01

21-100-01 untuk pegawai tetap,
21-100-02 untuk pensiunan

Y

Jumlah Bruto

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah PPh

0-9

1000000000

 

Y

Kode Negara

A-Z, 3 digit

JPN

sesuai PER.14, hanya diisi bila WNA

N

2. Bukti Potong Final

image

nama kolom

validasi

contoh

penjelasan

harus diisi?

Masa Pajak

1-12, 2 digit

5

 

Y

Tahun Pajak

4 digit

2015

 

Y

Pembetulan

0-9, 2 digit

2

 

Y

Nomor Bukti Potong

1.4-mm.yy-9999999

1.4-04.14-0000001

sesuai PER.14

Y

NPWP

0-9, 15 digit

148960214821000

 

Y

NIK

     

Y

Nama

     

Y

Alamat

     

Y

Kode Pajak

99-499-99, 9 digit

21-401-01

sesuai PER.14

Y

Jumlah Bruto

0-9

1000000000

 

Y

Tarif

0-9, 2 digit

25

 

Y

Jumlah PPh

0-9

1000000000

 

Y

NPWP Pemotong

0-9, 15 digit

148960214821000

 

Y

Nama Pemotong

     

Y

Tanggal Bukti Potong

dd-mm-yyyy

01-01-2013

 

Y

3. Bukti Potong Tidak Final

image

nama kolom

validasi

contoh

penjelasan

harus diisi?

Masa Pajak

1-12, 2 digit

5

 

Y

Tahun Pajak

4 digit

2015

 

Y

Pembetulan

0-9, 2 digit

2

 

Y

Nomor Bukti Potong

1.3-mm.yy-9999999

1.3-04.14-0000001

sesuai PER.14

Y

NPWP

0-9, 15 digit

148960214821000

 

Y

NIK

     

Y

Nama

     

Y

Alamat

     

Y

WP Luar Negeri

Y/N, 1 digit

Y

Y bila WP Luar Negeri, N bila WP WNI

Y

Kode Negara

A-Z, 3 digit

JPN

sesuai PER.14

 

Kode Pajak

99-100-99, 9 digit

21-100-01

sesuai PER.14

Y

Jumlah Bruto

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah DPP

0-9

1000000000

 

Y

Tanpa NPWP

Y/N, 1 digit

Y

Y bila Tanpa NPWP, N bila ada NPWP

Y

Tarif

0-9, 2 digit

25

 

Y

Jumlah PPh

0-9

1000000000

 

Y

NPWP Pemotong

0-9, 15 digit

148960214821000

 

Y

Nama Pemotong

     

Y

Tanggal Bukti Potong

dd-mm-yyyy

01-01-2013

 

Y

 

4. Bukti Potong A1

nama kolom

validasi

contoh

penjelasan

harus diisi?

Masa Pajak

1-12, 2 digit

5

 

Y

Tahun Pajak

4 digit

2015

 

Y

Pembetulan

0-9, 2 digit

2

 

Y

Nomor Bukti Potong

1.1-mm.yy-9999999

1.1-04.14-0000001

sesuai PER.14

Y

Masa Perolehan Awal

0-9, 2 digit

1

 

Y

Masa Perolehan Akhir

0-9, 2 digit

12

 

Y

NPWP

NPWP

0-9, 15 digit

148960214821000

Y

NIK

     

Y

Nama

     

Y

Alamat

     

Y

Jenis Kelamin

M/F, 1 digit

M

M untuk Laki-laki, F untuk Perempuan

Y

Status PTKP

TK/K/HB, 2 digit

K

TK untuk Tidak Kawin, K untuk Kawin,
HB untuk Hidup Berpisah

Y

Jumlah Tanggungan

0-3, 1 digit

3

Maksimal 3

Y

Nama Jabatan

     

Y

WP Luar Negeri

Y/N, 1 digit

Y

Y bila WP Luar Negeri, N bila WP WNI

Y

Kode Negara

A-Z, 3 digit

JPN

Kode Negara sesuai PER.14

N

Kode Pajak

21-100-01/21-100-02

21-100-01

21-100-01 untuk pegawai tetap,
21-100-02 untuk pensiunan

Y

Jumlah 1

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 2

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 3

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 4

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 5

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 6

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 7

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 8

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 9

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 10

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 11

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 12

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 13

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 14

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 15

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 16

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 17

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 18

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 19

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 20

0-9

1000000000

 

Y

Status Pindah

Pegawai Dipindahkan/
Pegawai Pindahan/
Pegawai Baru/
Pegawai Pensiun

Pegawai Pindahan

Diisi bila masa perolehan tidak penuh setahun

N

NPWP Pemotong

NPWP Pemotong

0-9, 15 digit

148960214821000

Y

Nama Pemotong

Nama Pemotong

   

Y

Tanggal Bukti Potong

Tanggal Bukti Potong

dd-mm-yyyy

01-01-2013

Y

Apa itu Jumlah 1 sd jumlah 20 ? itu adalah jumlah rupiah pada lampiran B.1 dan B2 Pada Bukti Potong A1

image

image

5. Bukti Potong A2

 

nama kolom

validasi

contoh

penjelasan

harus diisi?

Masa Pajak

1-12, 2 digit

5

 

Y

Tahun Pajak

4 digit

2015

 

Y

Pembetulan

0-9, 2 digit

2

 

Y

Nomor Bukti Potong

1.1-mm.yy-9999999

1.1-04.14-0000001

sesuai PER.14

Y

Masa Perolehan Awal

0-9, 2 digit

1

 

Y

Masa Perolehan Akhir

0-9, 2 digit

12

 

Y

NPWP

NPWP

0-9, 15 digit

148960214821000

Y

NIP

     

Y

Nama

     

Y

Pangkat

     

Y

Golongan

     

Y

Alamat

     

Y

Jenis Kelamin

M/F, 1 digit

M

M untuk Laki-laki, F untuk Perempuan

Y

NIK

     

Y

Status PTKP

TK/K/HB, 2 digit

K

TK untuk Tidak Kawin, K untuk Kawin,
HB untuk Hidup Berpisah

Y

Jumlah Tanggungan

0-3, 1 digit

3

Maksimal 3

Y

Nama Jabatan

     

Y

Kode Pajak

21-100-01/21-100-02

21-100-01

21-100-01 untuk pegawai tetap,
21-100-02 untuk pensiunan

Y

Jumlah 1

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 2

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 3

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 4

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 5

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 6

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 7

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 8

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 9

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 10

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 11

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 12

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 13

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 14

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 15

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 16

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 17

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 18

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 19

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 20

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 21

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 22

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 23

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 23a

0-9

1000000000

 

Y

Jumlah 23b

0-9

1000000000

 

Y

Status Pindah

Pegawai Dipindahkan/
Pegawai Pindahan/
Pegawai Baru/
Pegawai Pensiun

Pegawai Pindahan

Diisi bila masa perolehan tidak penuh setahun

N

NPWP Pemotong

NPWP Pemotong

0-9, 15 digit

148960214821000

Y

Nama Pemotong

Nama Pemotong

   

Y

Tanggal Bukti Potong

Tanggal Bukti Potong

dd-mm-yyyy

01-01-2013

Y

Instansi Pemotong

     

Y

NIP Pemotong

     

Y

jika anda mengikuti aturan dalam masing masing skema impor, saya yakin proses impor akan berjalan lancar.

Jumat, 14 Februari 2014

Download E-SPT PPh Badan 1771 Rupiah Terbaru dari Mediafire


image

Sebenarnya ESPT PPh Badan 1771 Rupiah dapat anda download gratis di situs resmi DJP dengan alamat http://www.pajak.go.id/content/installer-e-spt-pph-badan-rupiah , namun proses downloadnya lambat bahkan sering gagal .Bagai anda yang gagal download e-SPT tersebut berikut ini saya sediakan link downloadnya di mediafire…

 

Update terakhir EPT PPh Badan Rupiah terakhir adalah Versi April 2013

 

  1. Silahkan download Installernya di http://www.mediafire.com/download/gf4nimjvg5ak7uy/setup_espt_pph_badan_rupiah_esptttutorial.com.rar
  2. dan silahkan download Patch Updatenya di  http://www.mediafire.com/download/y72xtho4tf2aomu/Update_badan_rp_2010_-042013-esptttutorial.com_.rar

Download dan install dulu installernya dan jangan lupa install patch updatenya…

semoga bermanfaat

Rabu, 12 Februari 2014

Hal yang harus diketahui saat Impor Data CSV ke SPT PPh Pasal 21 2014


image

Agar Proses pengisian e-SPT lebih cepat, terdapat fasilitas expor dan impor file CSV ke Aplikasi e-SPT PPh pasal 21 2014. namun banyak hal yang harus diperhatikan agar proses impor data berjalan lancar. berikut ini hal hal yang harus anda ketahui :

  1. Contoh format telah disediakan oleh DJP yang secara default berada di lokasi: {Folder Instalasi}\dokumentasi\csv format. misalkan pada window 7 64 terletak pada folder C:\Program Files (x86)\DJP\e-SPT Masa 21-26 2014\dokumentasi\csv format\contoh csv
  2. Bila melakukan edit CSV dengan Microsoft Excel, hindari scientific notation pada field yang bertipe teks (contoh: 1e+29) dengan menuliskan simbol single apostrophe (‘) di awal teks. Untuk scientific notation pada field yang bertipe angka, cukup perlebar cell hingga cukup menampilkan angka tersebut secara penuh.
  3. Karakter-karakter berikut ini tidak boleh ada dalam input field di CSV: single apostrophe (‘) dan semicolon (;)
  4. Saat menyimpan format CSV di Microsoft Excel, akan muncul pertanyaan “...Do you want to keep the workbook in this format?” jawab dengan “Yes.” Jangan simpan CSV bila masih ada scientific notation pada worksheet Excel.
  5. Setelah menyimpan CSV, saat menutup Microsft Excel akan muncul pertanyaan “Do you want to save the changes...” jawab dengan “No.”
  6. CSV yang akan di-impor harus memiliki header pada baris pertama. Header bisa dilihat pada contoh2 CSV yang tersedia di lokasi {Folder Instalasi}\dokumentasi\csv format\contoh csv.
  7. Ekspor/Impor CSV Referensi dapat dilakukan tanpa harus membuka SPT pada aplikasi e-SPT, tetapi Ekspor/Impor CSV Bukti Potong hanya dapat dilakukan setelah membuka SPT terlebih dahulu.
  8. Untuk Impor CSV Bukti Potong, pastikan Masa Pajak, Tahun Pajak dan Pembetulan pada CSV sesuai dengan Masa Pajak, Tahun Pajak dan Pembetulan SPT yang sedang dibuka.
  9. Bila terdapat masalah dalam melakukan Impor CSV (CSV tidak dikenali), cobalah membuat 1 record secara manual di aplikasi, kemudian ekspor record tersebut menjadi CSV. CSV hasil ekspor kemudian di-edit tanpa mengganti header nya di baris pertama sebelum di impor lagi.
  10. Errorlog saat Impor CSV bisa dilihat di lokasi: {Folder Instalasi}\errorlog.

Tips :

Jika anda membuka file csv dan kode NPWP berubah menjadi scientific notation seperti gambar :

image

cara merbubahnya ke bentuk npwp 15 digit adalah dengan cara berikut :

  1. blok kolom yang akan dirubah
  2. KLik kanan –> Format Cell
  3. Pada Tab number pilih custom
  4. pada Type : ketikan 0 sebanyak 15 kali (000000000000000) lalu klik ok

image

lalu NPWP kembali normal Smile

image

demikian, semoga bermanfaat

Permasalahan dan Solusi Installasi E-SPT PPh 21 2014


image

Aplikasi E-SPT Pasal 21 tahun 2014 dalam proses installnya membutuhkan .NetFramework 4, jika windows anda belum tersinstall, maka anda tidak bisa menginstaal e-SPT pasal  21 2014. tapi pada kenyataannya, installasi .NetFramework 4 juga tidak selalu berjalan mulus. itu baru salah satu masalh, nah berikut ini saya coba tuliskan beberapa masalah dan solusi soal e-SPT PPh Pasal 21 2014

  1. .Net framework tidak bisa diinstall, solusinya update windows anda, jika tidak memungkinkan maka gunakan cara berikut :
    • buka notepad anda :
    • copykan copas code berikut :

    @echo off
    net stop WuAuServ
    ren %windir%\SoftwareDistribution SDold
    net start WuAuServ
    pause

    • save as wuaufix.bat
    • run as administrator file wuaufix.bat tersebut
    • coba install kembali .Net Framework 4.
    • jika masih belum bisa, masuk windows melalui safe mode lalu jalankan file wuaufix.bat tsb
  2. Tidak dapat mencetak lampiran e-SPT
    solusinya install crystal report untuk window 32 bit, tidak peduli OS Windows Anda 32 bit atau 64 bit, install saja yang 32 bit. karena dari beberapa kasus user tidak dapat mencetak lampiran e-SPT karena menginstal Crystal Report 64 bit.
  3. Aplikasi e-SPT sudah terinstall tapi saat dibuka, muncul pesan : Database tidak dapat dibuka.
    biasanya disebabkan karena Ms. Access tidak terinstal pada PC anda. Ms Acces yang direkomendasikan adalah Ms. Acces 2007.
    Jika Ms Access sudah terinstal, namun masih muncul pesan seperti di atas silahakn install AccessDatabaseEngine.exe
  4. Muncul Pesan error NPWP harus 15 digit, padahal anda sudah menginputkan 15 digit NPWP
    solusinya , ubah regional and language setting anda ke Indonesia

image

mungkin itu saja yang dapat saya sampaikan kali ini, jika ada masalah lainnya silahkan diskusikan bersama kami pada komen dibawah. terimakasih

Selasa, 28 Januari 2014

Download Update ESPT PPh Ps. 21 2014 v.2.1


image
baru kurang lebih satu bulan diluncurkan, update ESPT PPh Ps. 21 2014 sudah tersedia, apa saja yang diperbaiki, berikut ini diantaranya :
  1. Perhitungan untuk kode pajak 21-100-10, 21-100-11 dan 21-100-12 dengan penambahan bidang baru: jumlah pajak akumulatif.
  2. Run-time error saat membuat laporan-csv untuk SPT LB.
  3. Menghilangkan karakter khusus yaitu new-line (chr (10)) dan carriage return (chr (13.)) saat impor CSV
  4. Pencetakan 1721-A2 langsung dari daftar tidak terkait dengan 1721-A1 lagi.
  5. Perhitungan Biaya Jabatan/ Biaya  Pensiun pada 1721-A1/1721-A2 didasarkan pada durasi bulan kerja tersebut.
Silahkan download patch Update ESPT PPh Ps. 21 2014 v.2.1 pada link berikut :
http://www.mediafire.com/download/nifem9uaxgdzx8h/patch_e-SPTMasa_21-26_2014ver.2.1_espttutorial.com.zip